株初心者向け

FX口座報告書の見方

FX口座報告書の見方
FX取引(店頭外国為替証拠金取引)は、一定の証拠金を当社に担保として差し入れ、外国通貨の売買を行う取引です。
多額の利益が得られることもある反面、多額の損失を被る危険を伴う取引です。預託した証拠金に比べて大きな金額の取引が可能なため、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動を直接の原因として損失が生じ、その損失の額が預託した証拠金の額を上回るおそれがあります。
取引手数料は0円です。ただし、当社が提示する通貨の価格の売値と買値の間には差額(スプレッド)があります。
注文の際には、各通貨ペアとも取引金額に対して4%以上(レバレッジ25倍)の証拠金が必要になります。当社でお取引を行うに際しては、 「店頭外国為替証拠金取引の取引説明書」等をよくお読みいただき、取引内容や仕組み、リスク等を十分にご理解いただき、ご自身の判断にてお取引ください。

FX口座報告書の見方

データダウンロードを選択

「期間損益(期間指定)」をクリック

(3) 日付を入力して「PDF出力」をクリックいただくと、期間損益報告書(PDF)のダウンロードが始まります。
※終了日は前営業日までの日付をご指定ください。
※法人のお客様が確定申告に利用される場合は、「評価損益計算を含む」をチェックして出力してください。

「PDF出力」をクリック

期間損益報告書の見方

期間損益報告書はPDFファイルにてダウンロードできます。
出力された「期間損益報告書」の【実現損益】欄、「日本円で計算される損益」の「実現損益内訳」の合計金額を年間利益として確定申告の用紙にご記入ください。
またパートナーズFXやパートナーズFXnanoおよびCFDをお取引されている場合は全ての損益を合算してください。それがプラスになる場合は確定申告する必要が生じる場合があります。


(1) 実現損益

ポジションを決済する等、実際に確定させた利益及び損失の合計額

■ 期首/期末の受入証拠金残高
期首及び期末時点での受入証拠金残高です。
■ FX口座報告書の見方 振替・移動
当該年度に行った証拠金の振替・移動の合計額。
■ その他
振込以外での入出金合計額(例:当社のキャンペーンによる入金)。
CFDのキャッシュバックは、会員残高(未使用分)に入金されるため、パートナーズFXの期間損益報告書に記載されます。

(2) 実現損益内訳
■ 決済損益
保有ポジションの決済により確定した損益合計金額です。
■ スワップ
保有ポジションの決済により実現したスワップポイントの損益合計金額です。
■ 取引手数料
売買取引にかかわる取引手数料は、新規注文、決済注文ともに無料です。

(3) キャッシュバック及びキャンペーン賞金
CFDのキャッシュバックは、会員残高(未使用分)に入金されるため、パートナーズFXの期間損益報告書に記載されます。

一般口座の確定申告には取引残高報告書が必要!見方や入手方法も解説!

一般口座の確定申告には取引残高報告書が必要!見方や入手方法も解説!

取引残高報告書

「取引残高報告書」とは、ある一定期間内に行われた上場株式等の売買取引の内容や、銘柄ごとの残高を定期的に報告してくれる書類です。

所有している銘柄ごとの期間末日現在の残高が記載されているほか、一定期間内に行われた取得や譲渡等の取引内容が記載されています。

  • どの銘柄を取得したか?
  • どの銘柄をいくらで譲渡したか?

取引残高報告書の入手方法

「取引残高報告書」は取引を委託している各証券会社から定期的に郵送されてきます。

最近では、「取引残高報告書」のペーパー発行のほかに「電子交付書面」としてウェブ上で内容を確認するサービスを提供する会社が多くなりました。郵送と比較して、いつでもどこでもスピーディに報告書を入手できるというメリットがあります。

取引報告書とは

「取引報告書」は、取得や譲渡などの取引がおこる都度、当該取引の結果だけを報告してくれる書類です。

しかし、取引の都度送られてきますので、確定申告で早急に取引内容を知りたい場合などすぐ手元に届くメリットもあります。

取引報告書の見方

取引報告書

「取引報告書」も「取引残高報告書」と同様に各証券会社から郵送されますが、 記載されている内容は一つの売買取引のみです。

会社によって表記は異なりますが、「買」「購入」「取得」という区分であれば取得費、「売」「売却」「譲渡」という区分であれば譲渡収入になります。

取引報告書の入手方法

「取引報告書」は、一般的には売買取引があった翌営業日に速やかに発送されます。

特定口座の確定申告では「特定口座年間取引報告書」が不要に

平成31年4月1日以降に提出する確定申告から、「特定口座年間取引報告書」の添付を省略できるようになりました。
「特定口座取引」とは、上場株式等の取引をすべて「特定口座」を通して行うことを指します。

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