バイナリー オプション 扶養
・通信費(電話代、インターネットプロバイダー料金などでFX取引に使用した部分)
・新聞
・書籍(FX取引に係る書籍や雑誌の費用)
・機材・事務用品費(FX取引に係るパソコン費用や筆記用具の費用)
・セミナー受講費(FX取引に係るセミナー参加費や往復の交通費)
・各種手数料(銀行振込の際の入金手数料など)
確定申告について
確定申告の対象
| サラリーマンの方 | バイナリー オプション 扶養給与所得者は、年間の給与所得が2,000万円を超えると確定申告が必要です。また年間の給与所得が2,000万円以下であっても、給与所得及び退職所得以外の所得(雑所得など)の合計金額が20万円を超えた場合には確定申告が必要です。 |
| 専業主婦など収入が無い方 | 被扶養者（専業主婦など、その他、収入が無い人）の場合、年間所得の合計額が48万円を超えると確定申告が必要です。 |
確定申告で用意するもの
| ① | 印鑑、マイナンバー確認書類、本人確認書類（お客様で準備） |
| ② | 源泉徴収票（給与所得、退職所得、公的年金など） （勤務先などから入手） |
| ③ | 確定申告書Ａ様式またはＢ様式（第一表、第二表）※ |
店頭FX税制度の変更について
| 税制改正前（総合課税） | 税制改正後（申告分離課税） | バイナリー オプション 扶養||
| 課税所得金額 （給与所得と合算） | 195万円以下 | 10％ | 利益に対する課税額 ２０％ |
| 195万円超 330万以下 | 20％ | ||
| 330万円超 695万以下 | 30％ | ||
| 695万円超 900万以下 | 33％ | ||
| 900万円超 1800万以下 | 43％ | ||
| 1800万円超 | 50％ | ||
復興特別所得税適用後の確定申告分離課税は下記の通りです。
20.315％(所得税 15％＋復興特別所得税 0.315％＋住民税 5％)
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INFORMATION
〒760-0021 香川県高松市西の丸町5-17 TEL:087-811-7822
[受付]10:00-17:00（土日・祝祭日を除く）
【外国為替証拠金取引のリスクに関する注意事項】
[1] 外国為替証拠金取引は、預託した証拠金以上のお取引が可能であるため、外国為替相場や金利の変動により預託した証拠金を上回る損失が生じることもあります。[2] 外国為替証拠金取引は元本・収益を保証するものではありません。[3] 必要証拠金は、個人口座では取引金額の4％以上の金額が必要となります。証拠金倍率は最大25倍です。[4] 取引レートであるビッド（BID＝お客様の売付価格）とオファー（OFFER＝お客様の買付価格）には差 (スプレッド) が生じ、相場状況の急変によりスプレッド幅が広くなったり、また、意図する取引ができないこともあります。[5] 取引手数料につきましては次のページをご確認ください。(メニュー「JFOREX/MT4」) [6] 取引システム、または金融商品取引業者とお客様を結ぶ通信回線等が正常に作動しないことによる電子取引によるリスクがあります。[7] バイナリー オプション 扶養 [1]～[7]で説明する注意事項は、すべてを開示するものではありません。お取引にあたっては、契約締結前交付書面をご熟読・ご理解されたうえで、ご自身の資力、知識、取引経験及び取引目的等に照らして適切と判断されたうえで、ご自身の判断と責任においてお取引ください。
主婦や学生の方は“38万円”の壁に注意！
配偶者や扶養から外されてしまう可能性があるのは、｢ 源泉徴収なし の特定口座｣、もしくは｢一般口座｣を使っている人です。例えば、収入が株のみの場合、株で利益を 38万円超 を出すと 確定申告 をして所得税を払う必要が出てきます（ちなみに、住民税は利益33万円からかかります）。そうしますと、同時に 配偶者や扶養から外されます 。「それじゃあ、確定申告をしなければいいのでは？」と思う方がいるかもしれませんが、これでは脱税になってしまいます…（汗”） 「源泉徴収なしの特定口座」、または「一般口座」を使用していて、利益が38万円を超えたときには、必ず確定申告をするようにしましょう！
これは妻がいる方に限りますが、妻が38万円を超えて利益が出ても、最大で 76万円未満 までなら「配偶者特別控除」を受けることができます。控除される金額は「配偶者控除」のときよりも少ないですが、最高38万円から最低3万円までの金額を引くことができます。この引かれる金額は、配偶者の利益の金額によって異なり、利益が76万円に近づくほど、引ける金額も減っていきます。下の表を参考にしてください。（※配偶者特別控除が適用されるのは、夫の収入が1,000万円以下の場合に限ります）。
| 株の利益（合計所得金額） | 配偶者控除 | 配偶者特別控除 |
|---|---|---|
| 38万円以下 | 38万円 | × |
| 38万円超 40万円未満 | × | 38万円 |
| 40万円以上 45万円未満 | × | 36万円 |
| 45万円以上 50万円未満 | × | 31万円 |
| 50万円以上 55万円未満 | × | 26万円 |
| 55万円以上 60万円未満 | × | 21万円 |
| 60万円以上 65万円未満 | × | 16万円 |
| 65万円以上 70万円未満 | × | 11万円 |
| 70万円以上 75万円未満 | × | 6万円 |
| 75万円以上 76万円未満 | × | 3万円 |
| 76万円以上 | × | × |
☆株の利益が増えていくことで、夫の控除額も段階的に減っていくことがわかりますね。もし、株の利益が76万円を超えると、配偶者特別控除から抜けてしまいます。ですので、心配な方は「 源泉徴収あり 」の特定口座にすると、いくら利益が出ても抜けることはありませんので、こちらがおすすめです。
それでは、収入がパート（アルバイト）のみの方、もしくは株とパート（アルバイト）の両方から収入がある方はどうなるのでしょうか？ここで肝心なことは、 合計で 38万円超の所得 バイナリー オプション 扶養 が出なければ、配偶者から外れることはない ということです。ここで言う38万円の所得というのは、 給与から給与所得控除（最低65万円）を引いたあと の金額＋株の利益です。少しややこしいかもしれませんが、重要な部分ですのでしっかりと覚えておきましょう。
パートやアルバイトでもらった給料は給与所得になりますので、給与所得控除というものが引かれます。控除額は最低 65万円 です。パート・アルバイト収入から65万円を引いた金額が 38万円以下 なら配偶者から抜けることはありません。例えば、年収が103万円以内の方は、給与所得控除を65万円引くと所得が38万円以内になるので大丈夫です。逆に年収が103万円を超えてしまうと、所得控除65万円を引いても所得が38万円超えになってしまうので、配偶者控除を受けれなくなます。さらに本人も 所得税 を支払わなければいけません。これがよく耳にする“ 103万円の壁 ”というものですね（ちなみに、住民税は利益98万円から発生します）。
しかし、上記の例では株の利益が入っていませんよね。株の利益は給与所得控除のような特別な控除はありません。ですので 株の利益がそのまま所得になります 。つまり、株の利益が38万円を超えれば、それだけで配偶者から外れてしまいます。また、株の利益を38万円以内に抑えても、パート収入と合わせて103万円を超えてしまうとこれも外れてしまいます。下の計算に当てはまる方は大丈夫です。
また、年収が 130万円以上 になりますと、基本的に社会保険料（健康保険料、国民年金）を支払わなければいけなくなります。この年収130万円は月に換算すると約10万8000円です。また、自営業の妻は年収130万円は関係ありません。国民年金の支払いも今までと同じですし、国民健康保険料も変わりません。影響があるのは、 会社員や公務員の妻の場合 です。繰り返しになりますが、 「源泉徴収あり」の特定口座 を利用し、確定申告を必要としない場合には、株による利益額は関係ありません。
バイナリーオプションの利益にかかる税金の悩みを丸ごと解決します！！
ユウヤ
リュウさん
いえ、 最初はもちろん負け越していました 。なかなか勝てるようにはなれなかったですね。
ユウヤ
リュウさん
だいたい始めてから 1年後 くらいだったと思います。
ユウヤ
リュウさん
勝てるようになるまでの時間は人によって違ってきますが、 資金管理 や 自分が決めたルールを守る 、といったことを継続すれば必ず利益を出せるようになっていけます。
最初は税金のことは忘れて、ぜひ「 正しい努力 」を続けていっていただきたいです。
税金の仕組み
国内業者で取引する場合は 申告分離課税 、海外業者で取引する場合は 雑所得 （総合課税）扱いとなります。
雑所得（総合課税）
申告分離課税
わかりやすく言うと、会社からの給与に二重で税金がかからないように、 バイナリーの利益のみに税金を課すようにするための仕組み 、ということですね。
海外証券会社で利益が出た場合の計算方法
海外業者で取引する場合は「 雑所得 」に該当することはご紹介しましたが、実際税金はどのような計算方法になってくるのか。
| 課税される所得金額 | 控除額 | 税率 |
| 195万円以下 | 0円 | 5％ |
| 195万円〜330万円未満 | 97,500円 | 10％ |
| 330万円〜695万円未満 | 427,500円 | 20％ |
| 695万円〜900万円未満 | 636,000円 | 23％ |
| 900万円〜1800万円未満 | 1,536,000円 | 33％ |
| 1800万円〜 | 2,796,000円 | 40％ |
（400万+50万）× 20% – 427,500 バイナリー オプション 扶養 = 472,500円
国内証券会社で利益を得た場合の計算方法
国内証券会社の場合は 申告分離課税扱い となります。税率は 一律20.315％ （所得税15％、住民税5％、復興特別所得税0.315％）
50万 × バイナリー オプション 扶養 20.315（％）= 115,750円
また国内証券会社には、 過去3年間までさかのぼって損失を繰り越すことができる仕組み があります。
– 30万 – 70万 + 300万 = 200万円の利益
となり、 200万円のみに税金が課される 、という制度です。
公務員、会社員の場合
「公務員は副業が禁止されているから投資もダメでは？」といったイメージがあるかもしれませんが、 投資に関しては認められている場合が多い です。
バイナリーオプションは「 金融商品 」に含まれるので、 公務員でもできる可能性は高い バイナリー オプション 扶養 です。
扶養に入っている主婦、学生の場合
例えば父親の名義で口座開設した場合は、 父親に確定申告の必要が生まれる 、ということですね。
| 配偶者の年間所得（年間の経費65万円を引いて表示） | 配偶者特別控除 |
| 38万円〜40万円未満（103万円の壁） | 38万円 |
| 40万円〜45万円未満 | 36万円 |
| 45〜50万円未満 | 31万円 |
| 50万円〜55万円未満 | 26万円 |
| 55〜60万円未満 | バイナリー オプション 扶養21万円 |
| 60万円〜65万円（130万円の壁） | 16万円 |
| 65万円〜70万円未満 | 11万円（ここから年金や保険が個別にかかってくる） |
| 70万円〜75万円未満 | 6万円 |
| 75万円〜76万円未満（141万円の壁） | 3万円 |
| 76万円以上 | 0円 | バイナリー オプション 扶養
確定申告の仕方
毎年 2月15日～3月15日 の間に確定申告は行います。
バイナリーオプションの利益にかかる税金についてまとめ
ユウヤ
リュウさん
もちろん後先考えることも大事ですが、まずは 目の前のことに集中する 、ということが結果的に利益を出すことにつながっていきます。
ユウヤ
夫の扶養に入っている専業主婦です。 株での収入が昨年30万くらいありました。確定申告しなければいけな
住民税の納税も必要になります。
同様に
80万-基礎控除33万=課税所得47万
47万×5%≒2.4万となりますが、
株の譲渡所得で1.5万源泉徴収されて
いるので、
2.4万-1.5万=9,000円
これに
調整控除の減算 2,500円
均等割の加算 バイナリー オプション 扶養 5,000～6,000円
(お住まいの地域により変わります)
があるため、
1.2万ほどの納税通知書が6月頃
郵送されてきて、納税することに
なるでしょう。
前述の証券会社から発行される
年間取引報告書
FX業者等から提供される
損益報告書とか取引明細
があれば、申告できますので、
こちらで質問しながら、
ご自分で確定申告されては
いかがでしょうか？
詳しくありがとうございます。
とても助かりました。
またわからなかったら教えてくださいm(__)m
- 回答者： o24hi
- 回答日時： 2019/01/06 22:39
こんばんは。
(1)給与収入が年間2,000万円を超える人
(2)給与収入以外（副業等）の所得が年間20万円を超える人
(3)給与収入が2ヶ所以上あり、年末調整されなかった給与収入とそれ以外（副業等）の所得が年間20万円を超える人
(4)源泉徴収や年末調整を受けなかった給与がある人
(5)年末調整で受けられない各種控除（医療費控除・雑損控除・寄附金控除・住宅ローン控除など）を受けたい人
(6)年の途中で退職し、就職してない人
(7)所得が38万円を超える人（総収入 - 経費）
(8)青色申告者で赤字を翌年に繰り越したい人
(9)各種控除を適用したい人（還付を受けたい人）
(10)消費税の課税事業者
(11)給与所得者で20万円を超えた人
(12)専業トレーダーや専業主婦で38万円を超えた人
※振り込まれるのが「特定口座は(源泉徴収あり)」の場合、確定した利益から税金が自動的に天引きされますので、
確定申告は不要です
- 回答者： Moryouyou
- 回答日時： 2019/01/06 21:49
＞バイナリーオプションもやっていて
＞その収入と合わせたら60万くらい
給与所得等がなく、
①源泉徴収有りの特定口座
での株取引ならば、
バイナリーオプションの利益が、
38万以下なら、
確定申告は必要ありません。
しかし確定申告すると、所得税は
60万-基礎控除38万=課税所得22万
22万×15%=3.3万となりますが、
株の譲渡所得は4.5万源泉徴収されているので、
★1.2万の還付があります。 バイナリー オプション 扶養 バイナリー オプション 扶養
それを無視してよいなら、
★申告しなくてよいです。
私はズブの素人ですが、
①給与所得の申告
②株の配当の総合課税申告
③株の譲渡所得の申告
④FXの雑所得申告
⑤住宅借入金等特別控除申告
⑥生命保険料控除申告
⑦地震保険料控除申告
⑧ふるさと納税寄附金控除申告
を申告しますが、
1月4日に平成30年分の確定申告
作成コーナーが公開されましたが、
1時間程度で申告書を作成して、
あとは②③あたりの提出書類が
証券会社が公開するのを待つばかり
となりました。
33万円ほどの還付が有る予定です。
あなたの場合、①があるかないか
分かりませんが、③と④あるいは、
④だけで済みます。
下記URLから入って、
自宅等で、画面から、
・氏名、住所、マイナンバー等の入力
・（あれば)源泉徴収票の転記
・証券会社から送られてくる
『年間取引報告書』の転記
・バイナリオプションの利益の申告
『先物取引に係る雑所得等金額の
計算明細書』に利益の記入
だけです。
それに、
⑪(あれば)平成30年分 源泉徴収票
⑫マイナンバー通知カードのコピー、
⑬身分証明書(免許証等)のコピー、
⑭各種書類
・『年間取引報告書』
・バイナリオプションの取引報告書
を添付して、税務署に、
★郵送、あるいは持参してチェック
してもらい、提出するのが楽です。
自分ではできないと思うなら、
お住まいの管轄の税務署へ行って
相談しながら申告書を作成して下さい。
★2/16～3/15に行くのがよいです。
ありがとうございますm(__)m
今日再計算してみたらバイナリーオプションだけで50万近く利益がありました。
この場合は確定申告必要とのことですよね？
ちなみにわたしは専業主婦で他に収入はありません。
バイナリーオプションの税金はバレない？計算方法から節税まで徹底解説【2022年最新】
更新[2022/01/26]
ですが、 残念ながらバイナリーオプションで得たお金と税金は無関係ではありません。
「バイナリーオプションって税金はいくらかかるの？」「申告しなきゃバレないんじゃない？」等、税金についての疑問も多いかと思います。
バイナリーオプションの税金はバレる？
なぜバイナリーオプションの税金はバレるのか
海外バイナリーオプション業者だと、顧客データの提出義務自体はありません。
しかし、 海外からの送金については、100万円超の金額は金融機関から税務署へ国外送金等調書により報告が行われます。
よって大きな金額の出金については見逃されないしくみになっています。
税金でバイナリーオプションが会社にバレる？
これも結論から言うと、 やり方さえ間違えなけば税金からバイナリーオプションがバレることはありません。
公務員のケース、会社員のケースで解説していきます。
公務員のケース
ただ、 バイナリーオプション自体には問題はありませんが勤務先に利益がバレる可能性はあります。
それは住民税の特別徴収によってです。
サラリーマンのケース
ただし、公務員と同様、 国内バイナリーオプション業者、海外バイナリーオプション業者ともに、住民税の特別徴収の金額により勤務先にバレる可能性があるります。
税金から会社にバレたくない方は、確定申告の際にバイナリーオプションの分の利益は『自分で納付』を選択するようにしましょう。
税金で悲惨な目にあった例
バイナリーオプションの税金の仕組み
申告分離課税（国内業者での税制）とは？
具体的には、 バイナリー オプション 扶養 働く事により得る給与所得、不動産投資により得る不動産所得、他の事業や副業により得る事業所得や雑所得等があったとしても、全く考慮に入れず税金を計算する方法 です。
国内業者の税金は繰越が可能
国内バイナリーオプションの税金制度の特徴は、3年分損失の繰越が可能 ということです。
簡単に言うと、利益を出した年の前年以前3年間の損失については、損益の通算をする事が出来ます。
1年目 50万円の損失
2年目 ±0(確定申告のみ実施)
3年目 100万円の利益
他の金融商品との損益通算も可能
総合課税（海外業者の税制）とは？
海外バイナリーオプションで適用される総合課税とは、『一定の種類の所得金額をひとまとめにして税金を計算する』課税方式 です。
総合課税の対象となる所得は以下の8種類となります。
- 利子所得(分離課税除く)
- 配当所得(バイナリー オプション 扶養 分離課税除く)
- 不動産所得
- 事業所得
- 給与所得
- 譲渡所得(株式、建物、土地を除く譲渡による所得)
- 一時所得
- 雑所得
※1 短期長期の違いは、保有期間が5年以下なら短期、 保有期間が5年超なら長期。
※2 ある一定の条件を満たすと控除される金額。最低額は基礎控除のみの38万円。
※3 【】内で計算した金額を『課税所得金額』という。
超過累進税率方式
超過累進税率方式とは、所得額が上がるにつれ、税率も段階的に上がっていく税率方式 です。
具体的には次の表のように所得額によって税率が定められています。
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